2006年度の経営状況について
2006年度一年間の経営状況について
- 経営概況
2006年度の事業経営は「増収・増益」であり、3年ぶりの黒字決算の見通しです。
総供給高は前年差+3億4,142万円(前年比105.3%)、事業総剰余でも、前年差+6,236万円(前年比104.2%)と、前年よりも大幅な増収となっています。 一方で、経費関係では、人件費は前年差+3,036万円で、定時職員給与と退職給与引当金が大幅に増えています。また物件費は前年差▲10万円で、ほぼ前年並みになっていますが、水道光熱費や調査研究費などで超過執行になっています。 事業剰余段階では▲1,446万円の赤字ですが、法定脱退の組合員出資金の整理益などを雑収入として繰り入れて、経常剰余では1,440万円の黒字となっています。 2006年度決算は、税引き前剰余で1,022万円の黒字で、ここから法人税等を調整して、最終の剰余金で数百万円の黒字となる見通しです。 - 供給状況
部門ごとに供給状況をみると、購買書籍部門は、前年差+1億9,911万円(前年比105.3%)、食堂部門は、同じく+7,540万円(同106.6%)、旅行部門は+6,555万円(同104.3%)と、いずれも前年実績を大きく上回る結果となり、全体の供給高は68億円を大きく超えて、過去最高の組合員利用となりました。
商品分類別にみると、前年よりも大きく利用を伸ばしているのは、パソコン関連商品、パン・弁当・ドリンク、家具・家電、食堂、自動車教習所、海外旅行、JRチケット、国内旅行などで、ほぼ前年と同じような傾向になっています。 - 経費執行
人件費については、定時職員給与は前年差+5,264万円と、大幅な超過執行になっています。利用者数の増加や営業時間の延長などにより、体制が増えたり、残業が増加したりする傾向にありますが、全体として人時数の適正化が大きな課題になっています。
物件費については、水道光熱費が前年差676万円で、営業時間の延長などにより、恒常的に超過執行になっています。収入に見合った支出となるように、経費のコントロールが次年度の課題になります。
比較損益計算書東北大学生活協同組合
科 目 | 2005年度実績 | 2006年度予算 | 2006年度実績 | 前年差 | 予算差 | |
---|---|---|---|---|---|---|
1 | 総供給高 | 65億0,018万円 | 66億3,736万円 | 68億4,161万円 | 3億4,142万円 | 2億0,424万円 |
2 | 供給剰余 | 12億9,921万円 | 13億4,341万円 | 13億6,571万円 | 6,649万円 | 2,229万円 |
3 | 共済手数料 | 1,196万円 | 1,200万円 | 1,179万円 | ▲16万円 | ▲21万円 |
4 | 受取手数料 | 1億5,706万円 | 1億5,686万円 | 1億5,310万円 | ▲397万円 | ▲376万円 |
5 | 受取共同事業運営費 | 1,056万円 | 706万円 | 727万円 | ▲328万円 | 22万円 |
6 | 事業総剰余(収入合計=2+3+4+5) | 14億7,879万円 | 15億1,933万円 | 15億3,787万円 | 5,908万円 | 1854万円 |
7 | 人件費 | 9億3,602万円 | 9億3,522万円 | 9億6,638万円 | 3,036万円 | 3,117万円 |
8 | 物件費 | 4億5,066万円 | 4億4,586万円 | 4億5,056万円 | ▲10万円 | 469万円 |
9 | 共同事業運営費 | 1億3,296万円 | 1億3,462万円 | 1億3,538万円 | 243万円 | 77万円 |
10 | 経費合計(=7+8+9) | 15億1,964万円 | 15億1,570万円 | 15億5,233万円 | 3,269万円 | 3,663万円 |
11 | 事業剰余(=6-10) | ▲4,085万円 | 363万円 | ▲1,446万円 | 2,639万円 | ▲1,809万円 |
12 | 事業外収入 | 2,874万円 | 2,787万円 | 3,235万円 | 361万円 | 448万円 |
13 | 事業外費用 | 790万円 | 407万円 | 350万円 | ▲441万円 | ▲57万円 |
14 | 経常剰余(=11+12-13) | ▲2,001万円 | 2,744万円 | 1,440万円 | 3,441万円 | ▲1,304万円 |