2007年度の経営状況について
2007年度一年間の経営状況について
- 経営概況
2007年度は「増収・増益」で、事業剰余段階では7年ぶりの黒字の見通しです。
総供給高は68億7,272万円、前年差＋3,112万円（前年比100.5％）で、過去最高の組合員利用を更新しています。事業総剰余でも、前年差＋1,441万円（前年比100.9％）となり、増収となっています。一方で、経費関係では、人件費は前年差▲1,652万円、また物件費は前年差▲530万円で、いずれも大幅なマイナス執行となっています。 その結果、事業剰余では1,667万円の黒字となり、大幅に予算を超過達成する見通しです。ここから組合員出資金の整理益などを雑収入として繰り入れて、経常剰余では5,294万円の黒字となっています。 2007年度決算はまだ確定していませんが、税引前剰余で4,182万円、そこから法人税等を差し引いて最終剰余では900万円を超える黒字となる見通しです。 - 供給状況
部門ごとに供給状況をみると、購買書籍部門は前年差＋4,330万円（前年比101.1％）、食堂部門は同じく▲984万円（同99.2％）、旅行部門は▲3,024万円（同98.1％）と、購買部門の伸びに支えられて、全体の供給高は過去最高の実績となりました。
ただし、過去最高の利用を得たとはいえ、多くの商品・サービス分類で前年実績を割っており、事業の成長性をはかる取り組みにおいては大きな課題を残しています。 - 経費執行
部門ごとに供給状況をみると、購買書籍部門は前年差＋4,330万円（前年比101.1％）、食堂部門は同じく▲984万円（同99.2％）、旅行部門は▲3,024万円（同98.1％）と、購買部門の伸びに支えられて、全体の供給高は過去最高の実績となりました。
物件費については、賃借料が、システム関係のリース契約が終了したため、前年差▲622万円となっています。予算との関係では、事務消耗品費が、計画外の修繕や衛生関係の臨時支出が発生し、予算差＋1,306万円と、大幅な超過執行になっています。また「東北大学基金」への寄付金が雑費として計上されています。
比較損益計算書東北大学生活協同組合
| 科 目 | 2006年度実績 | 2007年度予算 | 2007年度見通し | 前年差 | 予算差 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 総供給高 | 68億4,461万円 | 68億8,239万円 | 68億7,272万円 | 3,112万円 | ▲967万円 |
| 2 | 供給剰余 | 13億6,571万円 | 13億6,737万円 | 13億8,055万円 | 1,484万円 | 1,318万円 |
| 3 | 共済手数料 | 1,179万円 | 1,200万円 | 1,213万円 | 34万円 | 13万円 |
| 4 | 受取手数料 | 1億5,378万円 | 1億5,668万円 | 1億5,202万円 | ▲177万円 | ▲466万円 |
| 5 | 受取共同事業運営費 | 727万円 | 727万円 | 827万円 | 100万円 | 100万円 |
| 6 | 事業総剰余（収入合計＝2+3+4+5） | 15億3,856万円 | 15億4,333万円 | 15億5,297万円 | 1,441万円 | 965万円 |
| 7 | 人件費 | 9億6,681万円 | 9億4,993万円 | 9億5,029万円 | ▲1,652万円 | 37万円 |
| 8 | 物件費 | 4億5,064万円 | 4億5,033万円 | 4億4,535万円 | ▲530万円 | 499万円 |
| 9 | 共同事業運営費 | 1億3,538万円 | 1億3,888万円 | 1億4,066万円 | 528万円 | 178万円 |
| 10 | 経費合計（＝7+8+9） | 15億5,284万円 | 15億3,914万円 | 15億3,630万円 | ▲1,654万円 | ▲284万円 |
| 11 | 事業剰余（＝6-10） | ▲1,428万円 | 419万円 | 1,667万円 | 3,095万円 | 1,248万円 |
| 12 | 事業外収入 | 3,242万円 | 3,808万円 | 4,288万円 | 1,046万円 | 480万円 |
| 13 | 事業外費用 | 356万円 | 271万円 | 661万円 | 305万円 | 390万円 |
| 14 | 経常剰余（＝11+12-13） | 1,458万円 | 3,955万円 | 5,294万円 | 3,836万円 | 1,339万円 |
| 15 | 特別損益 | ▲398万円 | 0万円 | ▲1,112万円 | ▲714万円 | ▲1,112万円 |
| 16 | 税引前剰余（14+15） | 1,060万円 | 3,955万円 | 4,182万円 | 3,122万円 | 227万円 |
貸借対照表 東北大学生活共同組合
2008年2月29日現在
資産の部
| 勘定科目 | 金額 | |
|---|---|---|
| I 流動資産 | ||
| 1 | 現金 | 4,368万円 |
| 2 | 預金 | 2億7,318万円 |
| 3 | 供給未収金 | 5億0,719万円 |
| 4 | 商品及材料 | 3億0,949万円 |
| 5 | 貯蔵品 | 268万円 |
| 6 | 立替金 | 545万円 |
| 7 | 未収入金 | 1,349万円 |
| 8 | 前払金 | 88万円 |
| 9 | 仮払金 | 万円 |
| 10 | 繰延税金資産 | 2億9,845万円 |
| 11 | 貸倒引当金 | ▲560万円 |
| 流動資産合計 | 14億4,890万円 | |
| II 固定資産 | ||
| A 有形固定資産 | ||
| 1 | 建物 | 2億5,784万円 |
| 2 | 構築物 | 376万円 |
| 3 | 車輌運搬具 | 23万円 |
| 4 | 機械及び装置 | 29万円 |
| 5 | 器具備品 | 2,824万円 |
| 6 | 土地 | 1億6,343万円 |
| 有形固定資産合計 | 4億5,378万円 | |
| B 無形固定資産 | ||
| 1 | 電話加入権 | 688万円 |
| 2 | その他無形固定資産 | 193万円 |
| 無形固定資産合計 | 881万円 | |
| C その他の固定資産 | ||
| 1 | 関係団体出資金 | 1億0,363万円 |
| 2 | 差入保証金 | 1億7,410万円 |
| 3 | 長期前払費用 | 595万円 |
| その他の固定資産合計 | 2億8,369万円 | |
| 固定資産合計 | 7億4,628万円 | |
| 資産合計 | 21億9,518万円 | |
負債・資本の部
| 勘定科目 | 金額 | |
|---|---|---|
| III 流動負債 | ||
| 1 | 買掛金 | 6億9,790万円 |
| 2 | 短期借入金 | 3,000万円 |
| 3 | 未払金 | 190万円 |
| 4 | 未払費用 | 3,705万円 |
| 5 | 前受金 | 6,462万円 |
| 6 | 預り金 | 9,917万円 |
| 7 | 預り消費税 | 3億4,009万円 |
| 8 | 仮受金 | 万円 |
| 9 | 未払税金 | ▲105万円 |
| 10 | 賞与引当金 | 2,100万円 |
| 11 | 未払消費税 | ▲3,021万円 |
| 流動負債合計 | 12億6,047万円 | |
| IV 固定負債 | ||
| 1 | 預り保証金 | 4,929万円 |
| 2 | 退職給付引当金 | 2億6,706万円 |
| 3 | 役員退職給与引当金 | 900万円 |
| 固定負債合計 | 3億2,535万円 | |
| 負債合計 | 15億8,582万円 | |
| V 出資金 | ||
| 1 | 出資金合計 | 5億2,176万円 |
| 出資金合計 | 5億2,176万円 | |
| VI 剰余金 | ||
| 1 | 法定準備金 | 4,417万円 |
| 2 | 任意積立金 | 8,115万円 |
| 3 | 当期未処分剰余金 | ▲3,772万円 |
| 剰余金合計 | 8,760万円 | |
| 資本合計 | 6億0,936万円 | |
| 負債・資本合計 | 21億9,518万円 | |